《瑞銀盧森堡系列基金合併事宜》

瑞銀投信來函通知，瑞銀盧森堡系列基金合併事宜，由於消滅子基金之資產偏低且持續下降，且為合理化及簡化基金發行，瑞銀(盧森堡)股票基金董事會根據瑞銀(盧森堡)股票基金管理規則將消滅子基金併入存續子基金，以下說明：

一、「瑞銀 (盧森堡) 歐洲中型股票基金 (歐元)(QQ11)（消滅基金）」將於2026年2月20日合併至「UBS (Lux) Equity Fund – European Opportunity (EUR)(未核備)（存續基金）」。

本行相關作業時程如下：

1.合併基準日為2026年2月20日。

2.自2026年1月9日起關閉賣出再買進、預約交易、申購、定期(不)定額申請及定期(不)定額扣款。若為定期(不)定額投資人，待合併成為新基金後會再繼續扣款投資合併後的新基金直到贖回為止。

*因存續基金未經核准於國内募集及銷售，故原定期(不)定額扣款投資人僅得依原約定繼績扣款，不得增加扣款日期或提高扣款金額且暫停扣款後不得恢復扣款。

3.最後贖回及轉出交易日為2026年2月13日。若未於最後交易截止日前辦理贖回，將於合併基準日併入存續基金。

二、「瑞銀 (盧森堡) 澳幣基金(QQ21) （消滅基金）」於2026年2月20日合併至「瑞銀 (盧森堡) 美元基金(澳幣避險)(QQ27)（存續基金）」。

消滅單位級別和存續單位級別在貨幣及/或貨幣避險策略方面具有不同特徵。因此，本合併可能會對未來績效產生影響，投資人應評估不同貨幣或避險策略是否符合其投資需求。

本行相關作業時程如下：

1.合併基準日為2026年2月20日。

2.自2026年1月13日起關閉賣出再買進、預約交易、申購、定期(不)定額申請及定期(不)定額扣款。若為定期(不)定額投資人，待合併成為新基金後會再繼續扣款投資合併後的新基金直到贖回為止。

3.最後贖回及轉出交易日為2026年2月13日。若未於最後交易截止日前辦理贖回，將於合併基準日併入存續基金。

◎由於消滅子基金之大部分資產可能於生效日前出售並投資於流動資產，故消滅子基金之投資組合結構可能受到本合併之影響。任何對投資組合之調整將於生效日前進行。如同任何合併，本合併亦可能涉及因消滅子基金及存續子基金投資組合重組而導致績效稀釋之風險。

◎依據2010年3月8日財政部台財稅字第09800656630號有關自然人投資於境外基金相關稅賦書函，若合併後之存續基金於合併基準日之投資現值，較原始投資金額高，將就差額併同該年度海外利息所得進行申報。

詳情請洽分行理財專員或請參閱基金公司網站。