謹通知《霸菱東歐基金(WW01/WW51)》臨時股東會關於基金拆分之決議結果

頃接獲『霸菱證券投資顧問股份有限公司』通知，其總代理之「霸菱東歐基金(WW01/WW51)」鑑於俄羅斯及烏克蘭局勢特殊，已於2022年3月1日起暫停申購(含定期(不)定額續扣)及轉入交易至今仍未恢復。霸菱境外基金機構認為依據註冊地愛爾蘭中央銀行之UCITS基金側袋安排，原基金拆分為流動性資產及非流動性資產係符合原單位持有人之最佳利益，並於2023年4月28日召開臨時股東會進行表決通過。相關說明如下：

一、此拆分作業將於2023年7月21日(生效日)在原基金每個現有級別成立一個新的側袋(SP)級別（詳如下表），並將非流動性資產(俄羅斯資產)以零價值移入至該側袋(SP)級別(註)。生效日當日，您將收到與現有股份相同數量的新側袋(SP)級別股份。例如，若您持有現有級別之 1 單位股份，您將被分配 1 單位股份之相應新側袋(SP)級別。

註:本行執行此拆分作業所產生之轉換交易紀錄，係屬俄羅斯資產分配轉換，將不認列於當年度海外所得。

二、新側袋(SP)級別「霸菱東歐(側袋)基金」(非流動性資產部位)將無法進行申購、贖回或轉入、轉出，待市場機制重建後，將清算該側袋基金。提醒您，屆時變現之「資產返還所得」應於返還年度認列海外財產交易所得。

三、原級別「霸菱東歐基金」(流動性資產部位)將於2023年7月24日開放交易，既有定期(不)定額將依原約定繼續扣款，惟本基金達台灣投資人比重上限，恢復交易後仍需符合暫停新申購之規範，故仍不受理新單筆申購、新定期定額申購及轉入交易。

四、霸菱東歐基金暫停交易期間已送出的贖回及轉出申請作業說明：霸菱東歐基金於2022年3月1日起暫停申購(含定期(不)定額續扣)及轉入交易至今，若投資人於暫停交易期間送出的贖回及轉出申請，將於2023年7月24日當日自動下單於「霸菱東歐基金」(流動性資產部位)，投資人無需重新送出申請。

    提醒您，若您需取消暫停交易期間送出的贖回及轉出申請，請於2023年7月18日下午三點前至本行各營業單位臨櫃辦理。

新級別對照表：

   詳情請洽分行理財專員或請參閱基金公司網站。